既然要导入财务科目，那类似于录屏，首先要对财务科目有比较细致的了解。那就把财务科目详细分解下：

1. 财务科目

表1：SKA1
总账科目主记录
科目表层数据

表2：SKAT

总帐科目主记录（科目表：说明）
包括语言代码

表3：SKB1
总帐科目主记录
公司代码层数据

1.1 总帐科目SKA1-SAKNR

在SAP系统中，每一个总账科目(G/L Account)都有两个层次，首先必须在chart of accounts level维护共有的信息，然后再在company code level维护公司代码独有的信息。
公司代码所用的科目表叫operating chart of accounts(运营科目表)。一般在项目实施完了之后，会用批处理工具把所有的会计科目导入到SAP系统中。

①FS00–集中维护会计科目，同一个科目必须在科目表层和公司代码层下都做维护。
②FSP0–在科目表层维护会计科目；
③FSS0–在公司代码层维护会计科目；
备注：查询以1开头的科目：用“1*”搜索；

1.2 科目组/账户组SKA1-KTOKS

1.3 资产负债还是损益SKA1-XBILK

如果储存后发生了业务数据，想要更改，默认情况下系统不允许修改。

1.4 贸易伙伴 SKA1-VBUND

贸易伙伴，主要是合并模块，用于企业内部往来单位的。用于识别是否是关联交易，是否需要纳入合并报表抵消的重要字段；你卖给我的、我卖给你的要做offset（抵消）；

1.5 科目货币SKB1-WAERS

如果科目货币设为本位币以外的其他货币，则该科目只能用该货币过账；
如果科目货币设为本位币，则该科目可用任何货币过账。
比如：如果本位币是CNY，有一个“现金-USD”科目，则能限制“现金-USD”科目只能输入USD。
比如：如果本位币是CNY，有一个“现金-CNY”科目，则不能限制“现金-CNY”科目只能输入CNY。

1.6 限本位币记余额SKB1-XSALH

本项勾上后，科目余额将不能以其他货币显示，只能以本位币显示。
SAP系统中有一个特殊科目GR/IR，必须设为only balances in local currency，否则在过账时，系统会提示编号为F5672的错误。